物業經理人

SH高?;ㄌ幮姓涃M管理制度

2445

SH高?;ㄌ幮姓涃M管理制度

  SH高?;ㄌ幮姓涃M管理制度

  為嚴肅財經紀律,規范財務管理,提高資金使用效益,保障本部門工作正常有序運轉,根據相關財經法規和制度的規定,結合校機關實際,特制定本制度。

  第一章 總 則

  第一條 本部門財務管理主要內容包括:經費收支預算管理;國內公務接待管理;辦公費管理;會議費管理;差旅費管理;培訓費管理;固定資產管理;財務分析與財務監督等。

  第二條 本部門財務管理堅持"勤儉節約、量入為出、收支平衡、統籌安排"的原則,嚴格遵守財經紀律和有關法律法規。

  第三條 本部門財務管理的基本體制:由綜合管理科按學校財務制度核算,對所有資金實行統一管理、統一核算、集中支付、按權限審批。

  第四條 本部門財務管理的主要任務:根據年度工作的重點安排,合理編制并嚴格執行收支預算,定期編制財務報表,如實反映收支情況,開展財務活動分析,加強國有資產和資金管理。

  第二章 預算管理

  第五條 預算編制:本部門各項支出按校預算規定,納入預算管理,統籌安排使用,不得超預算安排支出。每年6月至11月分階段開始編制下年度預算,并報校財務和校常委審定。

  第六條 預算執行:本部門預算一經審定通過就必須嚴格執行,不得隨意調整預算項目,擴大支出范圍,提高支出標準。管理科每年年中和年末須向校財務通報部門經費預算執行情況。

  第七條 預算追加或調整:無預算和超預算的支出原則上不予執行。確因特殊情況需追加或調整預算的,應按規定程序由科室提出申請,經處領導簽署意見報校財務認定后執行。

  第三章 支出管理

  第八條 經費支出是指本部門開展業務活動使用各項資金發生的基本支出和項目支出?;局С鲋赣糜跐M足部門日常工作需要的各類支出,按政府收支分類科目進行核算。

  第九條 經費支出的管理原則和審批權限。經費支出管理原則:嚴格按照預算執行,遵循"誰經手、誰負責",所有經費支出必須堅持"事前報告、一事一結、及時報賬"的原則。經手人、科室負責人對發票和事項的真實性、合法性負責;綜合管理科對報賬手續和資料的完整性負責。

  公用經費支出審批權限:萬元以下的支出費用由管理科初審后報處領導審批;萬元以上支出費用由處集體領導班子以會議形式討論審批。

  第十條 經費報銷一般程序:報賬人負責將票據進行分門別類整理,粘貼原始憑證,填寫經費報銷支款單,經手人(含證明人、驗收人)在票據上簽字,科室負責人審核,處領導審核簽字后遞交校財務處審定報銷。

  第十一條 原始憑證(即報銷憑證)必須真實、合法、有效、完整,具備以下要素:原始憑證名稱;填制原始憑證的日期及編號;填制和接受原始憑證的單位名稱;經濟業務的基本內容;填制原始憑證的單位或個人簽章;報銷原始憑證須有經手人、證明人、審批人簽字;發票沒有明細的須附憑證附件;用公務卡進行結算的須附P0S機刷卡憑條。對要素不齊全的票據,有權不予受理。

  第十二條 支付結算方式管理

  (一)行政經費支付應當嚴格按照國庫集中支付和公務卡管理的有關制度執行,采用銀行轉賬或公務卡方式結算,原則上不得以現金方式支付。

  (二)公務卡結算適用范圍:公用經費支出中差旅費、公務招待費、會議費和零星購買支出等,應使用公務卡結算。

  (三)在公務卡結算方式適用范圍內,部門職工必須優先在具有刷卡條件的商戶進行公務消費,對確實不具備刷卡條件的,可用現金完成交易。

  第十三條 國內公務接待管理

  (一)本部門公務接待管理按《SH市黨政機關國內公務接待管理實辦法》(滬委辦發[2014]4號)的文件執行。

  (二)公務接待的對象和范圍:出席會議、考察調研、執行公務、學習交流、檢查指導、請示匯報工作等公務活動和有公函的來訪人員。無公函的公務活動和來訪人員一般不予接待。

  (三)嚴格控制接待標準和陪餐人數。接待標準:住宿接待嚴格執行差旅、會議管理的有關規定,原則上安排在學校內部接待場所,標準按校有關規定執行。陪餐人數:接待對象在10人以內的,陪餐人數不得超過3人;接待對象超過10人的,陪餐人數不得超過接待對象人數的1/3。

  (四)工作餐根據人數采用圓桌餐或者自助餐形式,以地方

  家常菜為主,不得提供鮑魚、燕窩、魚翅等高檔菜肴和用野生保護動物制作的菜肴,不得提供香煙和高檔酒水,不得使用私人會所、高消費餐飲場所。

  (五)公務接待要如實填寫《SH大學公務接待審批單》。公務接待由處領導審批。公務活動結束后,經辦人應當將公務接待審批單與派出單位公函一并作為財務報銷憑證附件。

  第十四條 辦公費和印刷費管理

  (一)部門辦公用品采購歸口綜合管理科。各科室單位需添置辦公用品的,提出申請,列出明細清單,由管理科預審后提交處領導審核批準。審定后由管理科統一采購,金額達到政府采購標準的實行政府采購。各科室單位不得未經批準自行購置辦公用品。

  對筆、墨、記事本、打印紙、衛生紙、一次性水杯等用量較大的易耗品,采購時須兩人以上同往,相互監督。嚴格采購與驗收分離。完善倉儲制度,明確專人管理,建立實物臺賬,對辦公用品采購、驗收、分發、領用等實行全程記錄。購買辦公用品一般采用銀行轉賬或公務卡方式結算,辦公用品發票沒有明細的必須附有明細清單。經手人、證明人、驗收人在票據上簽字后按一般程序報賬。

  (二)部門書報雜志的征訂歸口管理科。每年末,各科室提出書報雜志征訂清單,經管理科審核,處領導批準后,由管理科統一征訂。各科室單位不得未經批準自行征訂書報雜志。

  (三)印刷費管理。印刷費包括復印費、打印費、裝訂費等。部門復印、打印原則上不得外出經辦。一般性文稿、報表等由各科室單自行打印、復印。大批量資料的裝訂、印刷等,部門不具備條件的,經管理科審批可外出裝訂、印制,按一般審批程序報賬。

  第十五條 會議費管理

  (一)部門會議費管理按《SH市市級機關會議費管理辦法》及校有關規定執行。

  (二)會議按照"精簡會議、改進會風,提高會議效率和質量,節約會議經費開支"的原則安排會議和會議費。會議工作人員除會務需要必須駐會外,不安排住宿。嚴禁到風景名勝區、度假區召開會議。

  (三)會議費開支范圍包括住宿費、伙食費、會議室租金、交通費、文件印刷費等。會議費開支標準按校有關規定執行。

  (四)審批程序??剖覇挝惶岢錾暾?,編制會議經費預算(包括會議數量、會議名稱、主要內容、時間地點、代表人數、工作人員數、經費預算及列支渠道),經處領導簽署審核批準。

  (五)辦理結算。在會議結束后l 0個工作日內完成會議費報銷手續。會議費報銷時應提供會議審批文件(或經費預算報告)、會議通知、 實際參會人員簽到表、定點飯店等會議服務單位提供的費用原始明細單據、電子結算單、會議服務協議書等憑證。部門要嚴格按規定審核會議費開支,對未按規定批準的會議,以及超范圍、超標準開支的經費不予報銷。實行一會一結,不得分散結賬。

  第十六條 差旅費管理

  (一)部門差旅費管理按《SH大學國內差旅費管理辦法》執行。

  (二)出差審批權限:副處以上(含)領導出差由校主管領導審批;科長及以下人員出差由處長審批,離開本市出差須報校主管領導;

  (三)差旅費實行"先批準后出差"制度,出差前須按規定報有關領導批準,從嚴控制出差人數和天數,并填寫"出差報告單",詳細填明外出理由、出差地點、出差人數及行程安排,有文電要求的提供相應的文電依據作為附件,按權限進行審批,經批準同意后方可出差。差旅費報銷標準按《SH大學國內差旅費管理辦法》執行。出差人員應在出差后10個工作日內辦理報銷手續。報銷時應提供國內差旅審批單、城市間交通費發票、住宿費發票等憑證。對未經批準出差以及超范圍、超標準開支的費用不予報銷。

  第十七條 培訓費管理

  根據上級主管部門有關文件或通知需外出參加培訓的,按出差審批程序經處領導審批后,方可外出參加培訓。憑主辦方的正式培訓發票和培訓通知,按實報銷培訓費。

  第十八條 報賬要求

  各項開支應在一個月內報賬。公務卡支出,超過12個月的,一律不予受理。報賬憑證必須合法真實有效。

  第十九條 借款管理

  (一)不得向外單位以外的個人借出款項。

  (二)個人原則上不得借款,使用公務員卡刷卡消費。特殊情況確需借款,而本人公務卡額度無法滿足的,應按規定填寫借款單,說明事由,經批準后方可借款,借款應支付至借款人的公務卡賬戶。

  (三)所有借款必須在規定期限內歸還。

  第四章 財務分析和財務監督

  第二十條 財務分析

  財務人員按照規定的財務報表格式,真實、準確、完整地編制財務報表和財務情況說明書。每年年中通報校財務預算執行情況和調整預算情況。年終向校財務部門提交決算及全年預算執行情況。

  第二十一條 財務監督

  主要包括對預算編制、執行的監督,對各項收入和支出范圍和標準的監督,對資產管理的監督。在自我監督的同時,還應接受上級主管部門和審計等有關部門的指導、檢查與監督。

編輯:www.kimberlysbi.com

篇2:業主大會、業主委員會運作經費管理制度

業主大會、業主委員會運作經費管理制度

第一條

  業主大會、業主委員會的運作經費由全體業主共同承擔,可以在物業經營性收益中列支,具體額度、標準由管理規約、業主大會議事規則規定或業主大會決定。

第二條

  業主委員會應及時掌握運作經費來源和使用情況,既要保障正常工作需要,又要公開透明,節約開支。

第三條

  運作經費主要包括以下開支:

  (一)業主大會、業主委員會會議經費,包括會議場地租用,會議材料印刷、郵寄,通訊聯絡,聘請會務人員等費用;

  (二)業主委員會日常辦公所需經費,包括辦公家具、電腦網絡設備、文具、日常接待等費用;

  (三)組織業主開展各類活動所需經費,包括社區生活、民俗活動、文體活動等費用;

  (四)聘請工作人員經費,包括財務人員、專職秘書等;

  (五)業主委員會委員履職工作補貼,包括交通費、通訊費、誤工費、誤餐費以及相關勞務費用等;

  (六)管理規約、業主大會議事規則規定的其他從運作經費列支或經業主大會同意列支的費用。

第四條

  運作經費應單獨設立財務科目,實行業主委員會主任審批負責制,經費使用須經業主委員會主任審批同意方可支取,相關的開支憑證須由經辦人、審核人簽字。

第五條

  業主委員會委員履職工作補貼的具體標準,根據經營性收益情況以及委員工作分工和履職情況,由業主大會議事規則規定或業主大會決定。

第六條

  業主委員會聘請財務人員、專職秘書等工作人員的經費標準,應根據其工作內容和市場行情由業主委員會會議或業主大會討論決定。

第七條

  因會議次數增多、人員經費標準調整等原因,運作經費預計超出管理規約、業主大會議事規則規定的額度的,業主委員會應根據實際情況提前召開業主委員會會議討論增加預算額度后,再提交業主大會會議決定。

第八條

  業主委員會應當在每年定期公布上一年度運作經費的收支情況,接受業主的查詢和監督,并報社區備案存檔。運作經費收支情況應在物業管理區域內的公告欄、每幢房屋門棟公告不少于15日。

篇3:長沙市總工會補助下級經費審批發放管理制度

  長沙市總工會補助下級經費審批發放管理制度

  一、責任單位

  長沙市總工會財務部

  二、責任人

  財務部實行部長負責下的崗位分工責任制,部長主持部內全面工作,并對部工作負全面責任,部內其他同志按照崗位分工,分別承擔各自的工作任務。

  三、職責行使依據

  (一)《中華人民共和國工會法》;

  (二)《中國工會章程》;

  (三)《工會會計制度》;

  (四)《湖南省實施<中華人民共和國工會法>辦法》;

  (五)《工會預算管理辦法》;

  (六)《關于修訂<縣(市)區工會回撥補助及上繳經費考核獎勵的暫行辦法>的通知》(長工發〔20**〕74號)。

  四、補助范圍和受理程序

  對下補助資金包括:回撥補助、專項補助、其他補助。

  回撥補助由市總財務部根據《關于修訂<縣(市)區工會回撥補助及上繳經費考核獎勵的暫行辦法>的通知》(長工發〔20**〕74號)文件,按照各區、縣(市)總工會的經費上繳情況直接計算。

  專項補助和其他補助由區、縣(市)總工會及基層工會提交書面補助申請,經市總財務部提出初步意見后,報分管領導審批,超預算部分需提交市總常委會(主席辦公會)討論審議。

  五、審批發放程序

  (一)市總財務部部長提出初步意見;

  (二)承辦人按照部長的初步意見和經過常委會決議通過的年度預算安排,起草補助發放方案;

  (三)補助發放方案經部門會議審議,由部長簽字后,呈請分管領導審閱批示;

  (四)年初預算無具體項目和確定標準的補助方案,應再提交市總工會常委會(主席辦公會)討論審議;

  (五)市總財務部根據領導批示或市總常委會(主席辦公會)決議下撥補助經費。

  六、辦理時限

  回撥補助按年度計算,次年4月底以前完成下撥。

  附件:審批發放流程圖

篇4:工業經濟學校招生經費及用車管理制度

  工業經濟學校招生經費及用車管理制度

  招生經費支出實行統籌規劃,厲行節約的原則,以保證各項經費的使用效率;

  招生經費支出實行集中管理制度;經費使用審批按正常程序辦理,特別情況可以特殊處理;各片區招生用車、對外接待、公務出差等方面的經費預算及支出均須請示校長批準后方可執行;

  招生經費實行經手人報銷制度;經費的使用要做到帳目清楚、票據齊全、如實匯報;各片區負責人用車、對外接待、出差等方面的經費使用票據,經部門主管審核后報分管校長、校長簽字后,到財務室辦理報銷手續;

  一、招生車輛使用制度

  1、招辦負責各片區招生用車車輛的申報工作;

  2、招生工作人員因公務需要使用車輛的,應提前一至兩天以向招辦負責人提出申請并填寫《用車申請表》,寫明用車事由、用車時間、外出地點、車型、用車人員等后,由招辦統一向學校辦公室申報;

  3、用車經費計入該片區招生經費;

  二、招生接待經費使用制度

  1、各片區招生接待工作,需根據不同情況安排接待規格,一般按50元/人標準執行,盡量避免工作日安排酒水;不得私自安排接待和提高接待標準;

  2、在接待中,由片區負責人向招辦負責人提出申請,填報《招生接待申請表》,說明所接待的人員、人數、接待標準、參加人員等情況,經批準后,預支經費;

  3、報銷時,需附《招生接待申請表》、發票、菜單;

  三、招生出差經費使用制度

  1、各片區負責人出差應提前提出申請并,填報《招生出差申請表》,寫明出差事由、時間、地點、出差人員,經批準后填寫出差借款單到財務科辦理借款手續;

  2、招生出差補助按學校相關標準執行;

  四、通訊經費報銷及標準

  學校報銷片區負責人5、6、7、8、9月手機通訊經費的80%;

相關文章

青青青国产在线观看免费|全球无码一区二区三区|老司机日日摸夜夜摸人人澡|天天影视婬荡婬香尤物|亚洲综合在线另类色区奇米